Sollten Sie Kapitalertragssteuern Mit Einem 1031-Austausch Aufschieben

Diese Geschichte ist Teil von Taxes 2022, CNETs Berichterstattung über die beste Steuersoftware und alles andere, was Sie brauchen, um Ihre Steuererklärung schnell, genau und pünktlich einzureichen. Der Verkauf von Immobilien kann einen großen Gewinn bringen, ist aber auch mit einer hohen Steuerrechnung verbunden. Hier kommt ein 1031-Austausch ins Spiel: indem er Ihnen eine latente Steuervergünstigung anbietet. Aber 1031-Börsen sind kompliziert und haben strenge Anforderungen, was bedeutet, dass sie nicht jedermanns Sache sind. Eine 1031-Börse, die auch als Like-Kind-Börse bekannt ist, ermöglicht es Immobilieninvestoren, Ferienwohnung die Zahlung von Kapitalertragssteuern beim Verkauf einer Immobilie unter einer Bedingung aufzuschieben: Sie müssen eine ähnliche Immobilie innerhalb eines bestimmten Zeitraums kaufen, im Wesentlichen eine „handeln". Anlageobjekt für einen anderen. Marianela Collado, CEO von Tobias Financial Advisors. Da eine 1031-Börse eine komplexe Steuerstrategie ist, wird sie normalerweise von erfahrenen Investoren eingesetzt, die planen, weiterhin Immobilien zu kaufen und zu verkaufen, die im Laufe der Zeit an Wert gewinnen werden. Es ist nichts, was Sie versuchen sollten, es alleine anzugehen.

Denken Sie daran, dass ein 1031-Austausch Ihre Steuerrechnung nicht beseitigt; Sie treten nur die Dose auf die Linie. Während Sie also möglicherweise Ihre Kapitalertragssteuern jahrelang aufschieben können, müssen Sie Uncle Sam bezahlen, sobald Ihre Ersatzimmobilie verkauft ist. Wenn Sie eine Geschäftsimmobilie verkaufen, werden Sie in der Regel auf Ihre Kapitalerträge (die langfristige Wertsteigerung der Immobilie) besteuert, und im Laufe der Zeit müssen Sie auch eine Abschreibungsrückerstattungssteuer auf die Immobilie zahlen (die Einkommensteuer, die Sie zahlen würden). normalerweise auf den aus dem Verkauf erzielten Gewinn zahlen müssen). Wenn Sie jedoch eine als Finanzinvestition gehaltene Immobilie verkaufen und das Geld aus diesem Verkauf für den Kauf einer anderen Immobilie verwenden möchten, können Sie eine 1031-Börse verwenden, um die Zahlung dieser Steuern zum Zeitpunkt der Transaktion zu vermeiden und Ihre Steuerrechnung effektiv aufzuschieben. Obwohl das langfristige Ziel einer solchen Anlagebörse die Stundung von Kapitalertragssteuern ist, sollten Immobilieninvestoren kurzfristig kein Geld erwarten.

Eine einfache 1031 wird kein Einkommen bringen oder Ihrem Bankkonto eine Finanzspritze geben. Collado. "Mit anderen Worten, Sie können den Gewinn nicht einfach reinvestieren." Wenn Sie beispielsweise eine Immobilie für 100.000 US-Dollar verkaufen und der Gewinn 75.000 US-Dollar beträgt, müssen Sie den gesamten Erlös von 100.000 US-Dollar reinvestieren, um die Zahlung von Steuern auf die 75.000 US-Dollar zu vermeiden. Wann können Sie eine 1031-Zentrale verwenden? In den meisten Fällen können Sie eine 1031-Börse nur für Geschäfts- oder Anlageimmobilien einsetzen. Nehmen wir an, Sie besitzen ein Strandhaus, das Sie regelmäßig vermieten und aus dem Sie beständige Einnahmen erzielen. Diese als Finanzinvestition gehaltene Immobilie würde sich für einen 1031-Austausch qualifizieren, wenn Sie sich entscheiden, sie zu verkaufen und eine neue, ähnliche als Finanzinvestition gehaltene Immobilie zu kaufen. Wenn Sie jedoch eine Wohnimmobilie besitzen, die Sie als Ferienhaus nutzen und gelegentlich bei Airbnb anbieten, können Sie eine 1031 nicht verwenden, um diese Immobilie zu verkaufen und eine neue Ferienwohnung mit latenten Steuern zu kaufen.

Dies liegt daran, dass die Immobilie nicht als Anlage- oder Geschäftsimmobilie klassifiziert wird. Während eine gleichartige Börse eine als Finanzinvestition gehaltene Immobilie gegen eine andere tauschen muss, muss es sich nicht um identische Arten von Immobilien handeln; es funktioniert, solange die Eigenschaften vergleichbar sind. Welche Faktoren sollten Sie berücksichtigen? Einer der häufigsten Fehler, den Menschen beim Versuch eines 1031-Austauschs machen, ist das Versäumen der Frist, um eine neue Immobilie zu finden. Sie haben nur ein kleines Zeitfenster von 45 Tagen, um Ihre nächste Investition zu identifizieren, und Sie müssen diese Immobilie innerhalb von 180 Tagen (einschließlich der 45 Tage) schließen. Andernfalls qualifizieren Sie sich nicht für diesen Austausch. Matt Chancey, Steuerschutz- und Private-Equity-Berater bei Coastal Investment Advisors. Außerdem ist es für Käufer und Verkäufer einfacher, die Zeitnot zu nutzen, die jemand in einer 1031-Börse erlebt, da sie wissen, dass sie nur 45 Tage Zeit haben, um eine neue Immobilie zu finden, und insgesamt 180 Tage, um sie abzuschließen. Das bedeutet, dass Sie am Ende Ihre erste Immobilie unterbieten und für die zweite oder beides zu viel bezahlen könnten.

Wenn Sie Immobilien tauschen, können Sie nicht einfach das Geld, das Sie mit dem Verkauf der ersten Immobilie verdienen, nehmen und es auf Ihr Bankkonto einzahlen. Es muss von einem spezialisierten Verwahrer gehalten werden, der als qualifizierter Vermittler bekannt ist, einem unabhängigen Agenten, der einen Teil des Austauschs ermöglicht, den Immobilienanleger rechtlich nicht selbst abwickeln dürfen. Wenn Sie das Geld erhalten, bevor der Umtausch abgeschlossen ist, könnten Sie am Ende eine massive Steuerrechnung für sich selbst auslösen, wodurch der Vorteil der Steuerstundung entfällt. Sie können einen QI über eine Organisation wie die Federation of Exchange Accommodators finden, die Ihnen hilft, jemanden in Ihrem spezifischen Staat zu finden – etwas, das kritisch sein kann, da staatliche und lokale Steuern stark variieren können. Selbst erfahrenen Anlegern empfehlen Finanzberater, mit den erforderlichen qualifizierten Fachleuten zusammenzuarbeiten – wie einem Wirtschaftsprüfer, Immobilienanwalt oder einer auf 1031-Börsen spezialisierten Wechselagentur – um Schluckauf zu vermeiden. Chancey. "Wenn Sie einen guten Immobilien- oder Steueranwalt brauchen, dann besorgen Sie sich einen." Außerdem kann einer der relevanten Finanzexperten, mit denen Sie zusammenarbeiten, oft als Ihr QI fungieren. Ein 1031-Austausch ist ein wertvolles Instrument zum Aufschieben von Kapitalertragssteuern auf als Finanzinvestition gehaltene Immobilien, aber es ist eine Strategie, die genaue Kenntnisse der unzähligen Arten von Steuern im Zusammenhang mit Immobilientransaktionen erfordert. Sie sollten immer Fachleute beauftragen, die Sie während des gesamten Prozesses unterstützen. Und obwohl ein 1031-Austausch eine effiziente Möglichkeit ist, Steuern zu verzögern, wird Ihre Steuerrechnung endlich fällig, sobald Sie bereit sind, Ihre endgültige Anlageimmobilie zu verkaufen und keine neue zu kaufen.